Как в 1С ЗУП 3.1 отразить удержание НДФЛ с зарплаты работника, получившего доход от перешедшей к нему доли после выхода участника из ООО?

Добрый день!
 
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.25.36)

К работнику перешла доля в связи с выходом участника из ООО. Доход от доли равен 5000 руб. Необходимо удержать с заработной платы работника НДФЛ 650 руб. Не получается. Доход получен в прошлом месяце -30.05.23 г.  Из заработной платы мая НДФЛ с дохода, полученного от перехода доли, не успели удержать и выплатили полную зарплату, хотя НДФЛ в размере 650 руб перечислили в мае. Принято решение удержать НДФЛ из зарплаты в июне.

Провожу в ЗУП следующие действия:
1. Создаю документ Операция учета НДФЛ  датой 30.05.23 г.(Главное - Все документы по НДФЛ – Создать – Операция учета НДФЛ).
На вкладке Доходы заношу дату получения дохода (день перехода доли согласно записи в листе ЕГРЮЛ), код дохода НДФЛ (4800), Вид дохода (Прочие доходы), Сумму дохода (5000р.) см. файл 1

На вкладке Исчислено по 13% кроме дивидендов  заношу дату получения дохода, Вид дохода, Сумму НДФЛ 650 руб. (5000*13/100=650).
см.файл 2

2. Создаю документ Начисление зарплаты за июнь датой 30.06.23 г. В этом документе отражен только НДФЛ по начисленной зарплате за июнь.
3. Создаю документ на выплату заработной платы Ведомость в банк датой 30.06.23 г. В этом документе тоже отражен НДФЛ только по начисленной зарплате за июнь. НДФЛ от дохода прочего за май (650 руб.) сюда не попадает.
 Для проверки формирую ещё справку 2-НДФЛ для сотрудника. В справке  НДФЛ в сумме 650 руб.  исчислен, но не удержан и не перечислен.
4. Тогда. В документе на выплату заработной платы Ведомость в банк датой 30.06.23 г. добавляю НДФЛ в сумме 650 руб., нажав на кнопку Изменить налог см.файл 3

После этого проверяю, отразилось ли в справке 2-НДФЛ для сотрудника удержание и перечисление. Да. Отразилось. Хорошо.
Теперь смотрю, произошло ли удержание НДФЛ в расчетной ведомости. Увы - нет. Из заработной платы работника НДФЛ в сумме 650 руб. не удержаны в программе.
Вопрос: как оформить удержание НДФЛ из заработной платы работника по доходу, полученному в связи с переходом к работнику доли ООО в программе ЗУП?
Пожалуйста, помогите советом.

Category: Работа в 1С

Comments

• Добрый день. В расчетном листке что отражено?
• Гусик, добрый день.
  Ни в расчетной ведомости ни в расчетном листке НДФЛ с прочего дохода не появляется. В результате зарплате к выдаче больше на сумму этого не удержанного НДФЛ.
  В расчетном листке как и в расчетной ведомости показана начисленная зарплата, НДФЛ удержанный с зарплаты и сумма к выдаче.
• Добрый день.
  А если войти в Начисление зарплаты за июнь -  пересчитать НДФЛ у сотрудника.
• Гусик, 
  Пробовала. Ничего не меняется.
• А если через документ Прочие доходы  провести.
• Не вижу такой функции. Есть Разовые начисления.
  Вносится сумма начисления 5000 р, автоматом исчисляется НДФЛ 650 руб. Получается что нужно выплатить работнику 4350р. А в нашем случае выплата не должна быть работнику дохода от получения доли.
• Документ Доход в натуральной форме .
  
  При использовании документа Доход в натуральной форме НДФЛ, исчисленный  в связи с переходом к работнику доли ООО прекрасно удерживается при выплате заработной  платы.
• Гусик, большое спасибо! Совет помог. Когда не у кого спросить и не с кем посоветоваться, Ваша помощь бесценна! Теперь я просто обязана помочь тем, кто оказался в такой же затруднительной ситуации.
  Итак, если документ Операция учета НДФЛ не помог… Т.Е. показывает исчисление, удержание в справке 2-НДФЛ для сотрудника, а удержание НДФЛ из заработной платы работника не производит (в расчетном листке никаких признаков на удержание НДФЛ). 
  1..)  Делаю документ Натуральные доходы (Зарплата – Натуральные доходы).
  Внимание! Изначально этого документа в списке на экране может быть. Тогда делаем настройку: Настройка - Расчет зарплаты – Настройка состава начислений и удержаний – Прочие начисления – Регистрируются натуральные доходы (в этой строке ставим крыжик). Применить и закрыть. Теперь у нас появится возможность производить начисление натурального дохода.
  2..)  Натуральный доход предусматривает начисление страховых взносов, но в моей ситуации, когда получен доход от перехода доли участника ООО должен быть начислен только НДФЛ и не должны начисляться страховые взносы.
  Захожу в настройку и делаю корректировки: Настройка – начисления – НАТДХ (натуральный доход).  На вкладке Налоги, взносы, бухучет выбираю:
  Код дохода – 2520
  Вид дохода - Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами
  Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ - Включать только в строку 110 (см.файл 4).
  
  3..) Производим начисление натурального дохода Зарплата – Все начисления – Создать – Доход в натуральной форме (см. файл 5)
  4..) НДФЛ должен быть удержан с первой выплаты дохода. Я провела начисление натурального дохода 01.06.23 г. Первая выплата в организация – это аванс 15.06.23 г. (это в моем случае).
  Создаю документ 15.06.23 г. Начисление заработной платы за первую половину месяца. Здесь НДФЛ отражается только по начисленной заработной плате за отработанные дни.
  Создаю документ 15.06.23 г. Ведомость в банк. Вот в этом документе нужно скорректировать НДФЛ, нажав на кнопку Изменить налог. В новой дополнительной строчке указываю:
   - дату проведения документа  по начислению натурального дохода – 01.06.23 г.,
  -  вид дохода – Оплата труда в натуральной форме,
  -  ставку налога -13%,
  -  код дохода – 2520,
  -  сумму НДФЛ – 650руб.,
  -  документ Доход в натуральной форме от 01.06.23 г. подвязываю (см. файл 6).
  
  Собственно это всё.
  Осталось в конце месяца начислить заработную плату и сформировать ведомость на выплату заработной платы.
  Теперь НДФЛ с дохода, полученного сотрудником от получения доли при выходе участника из ООО, начисляется и удерживается из заработной платы.
  Проверяем, формируя справку 2-НДФЛ для сотрудника – проверяем. Всё верно.
  Проверяем расчетный листок работка за июнь – НДФЛ в размере 650 руб от дохода, полученного при переходе доли участника ООО также удерживается из заработной платы.
  Вопрос решён. Буду рада, если кому-то помогла. С моей стороны ещё раз спасибо Гусику. Большое спасибо!